Valoarea bruta. Sold la imobilizare exercitiului financiar = =5+6-7

Transcription

1 S.C. ECO SAL 2005 S.A. C.U.I. RO POLITICI CONTABILE SI NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIA FINANCIARA INCHEIATA LA 31/12/2013 Situatia financiara anuala simplificata a fost intocmita in conformitate cu prevederile Legii contabilitatii nr. 82/1991, republicata, si cu prevederile cuprinse in reglementarile contabile pentru agentii economici, aprobate prin Ordinul Ministrului Finantelor publice nr. 3055/2009, cu modificarile si completarile ulterioare. NOTA 1. ACTIVE IMOBILIZATE IN ANUL 2013 Valoarea bruta Ajustari de valoare (amortizari si ajustari Denumirea elementului de Sold la Cedari, Sold la Sold Amortizari la inregistrate Sold la imobilizare inceputul Cresteri transferuri sfarsitul inceputul in cursul Reduceri sfarsitul exercitiului si alte exercitiului exercitiului exercitiului sau exercitiului financiar reduceri financiar financiar financiar reluari financiar = =5+6-7 Imobilizari necorporale 5, ,480 1,546 1, ,945 Constructii 245,190 5, ,310 1,585 1,507 3,092 Instalatii tehnice si masini 424, , , ,690 67, ,604 Alte instalatii, utilaje si mobilier 33,952 33,952 27,656 1,549 29,205 Imobilizari financiare 100 2,000 2, TOTAL 709, , , ,477 71, ,846 NOTA 2. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI Nu este cazul.

2 NOTA 3. REPARTIZAREA PROFITULUI DESTINATIA SUMA (-LEI-) Profit net de repartizat la 31/12/ , Rezerva legala 0.00 Acoperirea pierderii contabile 0.00 Cota de partic. a salariatilor la profit- 10% 39, Dividende/ varsaminte cuvenite bugetului local 50% 178, Alte rezerve 178, NOTA 4. ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE NR. CRT. DENUMIRE EXERCITIUL EXERCITIUL INDICATOR PRECEDENT CURENT 1 Cifra de afaceri neta 3,611,858 3,299,783 2 Costul marfurilor v 2,396,120 2,596,722 3 Cheltuieli cu activitatea de baza 1,734,746 1,949,356 4 Cheltuieli auxiliare 215, ,719 5 Cheltuieli indirecte de productie 445, ,647 6 Rezultatul brut al cifrei de afaceri nete 1-2 1,215, ,061 7 Cheltuieli de desfacere 0 0

3 Cheltuieli generale de administratie (inclusiv- chelt. Colaboratori/ maj si pen/chelt cu imp.prof) 354, ,415 Alte venituri de exploatare 241, ,445 Rezultatul brut al societatii la 31 decembrie a anului fiscal 1,103, ,091 NOTA 5. SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR Creante Total, din care : Clienti Creante in legatura cu bugetul statului Creante in legatura cu personalul Altele Sold sfarsitul la LEI Termen de lichiditate Sub 1 an Peste 1 an 1,727,247 1,727, ,706,269 1,706,269 17,802 17, ,876 2, Datorii Total, din care : Furnizori Datorii in legatura cu personalul Asigurari sociale TVA Impozit salarii Impozit profit Alte impozite si taxe Sold la sfarsitul exercitiului Termen de lichiditate Sub 1 an Peste 1 an 270, , ,956 20, , , ,019 71, ,987 19, ,879 22, ,432 2,432 0

4 Datoriile mentionate mai sus au fost achitate pana la scadenta, adica La data de 31/12/2013 societatea nu a inregistrat datorii neachitate mai vechi de 1 an. NOTA 6. PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE Organizarea si tinerea contabilitatii s-a facut conform prevederilor Legii contabilitatii nr. 82/1991, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare. A fost respectata toata legislatia cu privire la inregistrarea,intocmirea si raportarea situatiei financiare a societatii asa cum este reglementata si de OMFP 3055/2009. Societatea isi desfasoara activitatea pe baza principiului continuitatii activitatii, aceasta presupunand ca entitatea isi continua in mod normal functionarea. Au fost respectate si celelalte principii contabile - al permanentei metodelor prin pastrarea consecventa a metodelor de evaluare de la un exercitiu financiar la altul al prudentei, prin respectarea inregistrarilor in contul de profit si pierdere, prin evidentierea datoriilor in mod corect pentru anul financiar finalizat al independentei exercitiului prin inregistrarea la timp, cronologic a veniturilor inregistrate, indiferent de data incasarii lor ca si a cheltuielilor, indiferent de data platii lor principiul evaluarii- principiul intangibilitatii- principiul necompensarii, care in totalitatea lor se refe Urmare celor mentionate anterior nu au existat abateri de la politicile si metodele contabile. NOTA 7. ACTIUNI SI OBLIGATIUNI Capitalul social este de lei conform HCL NR. 13/ Capitalul social subscris de lei este impartit in parti sociale egale a cate 1 leu fiecare si este detinut in intregime de CONSILIUL LOCAL AL MUNICIPIULUI TARGOVISTE. Pe parcursul anului financiar nu au fost emise actiuni sau obligatiuni si nu au existat actiuni rascumparabile.

5 NOTA 8. INFORMATII PRIVIND SALARIATII, ADMINISTRATORII SI DIRECTORII Numarul mediu de salariati pentru anul 2013 a fost de 119 persoane. La 31 Decembrie 2013 societatea se inscrie cu un efectiv de salariati in numar de 125. LEI Salarii platite sau de platit (include si salariul net al lunii decembrie 2012, achitat in luna ianuarie 2013) 1,822,168 Valoarea tichetelor de masa acordate 183,606 Cheltuieli de natura salariala cu colaboratorii 78,606 Cheltuieli cu asigurarile sociale 532,615 Cheltuielile salariale ale societatii in anul 2013, comparativ cu cele din anul la un numar mediu de salariati mai mare cu 12 persoane si cu o crestere salariala obligatorie cu 7,04 din luna martie 2013 in baza OUG 19/2012 si HCA nr. 845/2013, au fost urmatoarele:

6 Cheltuiala Cheltuieli cu salariile personalului 1,567,281 1,743,562 Cheltuieli cu tichetele de masa 0 183,606 Contributia unitatii la asigurarile sociale 350, ,280 Contributia unitatii pentru ajutorul de somaj 8,209 8,740 Contributia unitatii la asigurarile sociale de sanatate 99,312 95,190 Contributia unitati la concedii si indemnizatii 22,136 13,327 Alte cheltuieli salariale 4,101 26,078 TOTAL 2,051,634 2,459,783

7 NOTA 9. EXEMPLE DE CALCUL SI ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO FINANCIARI 1. INDICATORI DE LICHIDITATE a) indicatorul lichiditatii curente Active curente 4,875,755 = = Datorii curente 243, b) indicatorul lichiditatii imediate = 2. INDICATORI DE RISC NU ESTE CAZUL. Active curente 4,864,239 Stocuri = = Datorii curente 243, INDICATORI DE ACTIVITATE a) Viteza de rotatie a stocurilor NU ESTE CAZUL. b) Viteza de rotatie a debitelor client Sold mediu 2,825,110 VRC = clienti X 365 zile = Cifra de afaceri 3,299,783 c) Viteza de rotatie a creantelor furnizor = Sold mediu 46,270 furnizori VRF = X 365 zile = = Achizitii de 832,268 bunuri d) Viteza de rotatie a activelor imobilizate

8 Cifra de afaceri 3,299,783 VRAI = Active = = 632,810 imobilizate INDICATORI DE PROBABILITATE a) Rentabilitatea capitalului angajat Profit inaintea platii dobanzii si 486,835 RCA = impozitului profit = = Capital angajat 4,605, b) Marja bruta din vanzari MB = Profit brut 486,835 X 100 = = Cifra de afaceri 3,299, NOTA 10. ALTE INFORMATII a) Sediul social : Targoviste Calea Domneasca nr. 171 A Forma juridica : SOCIETATE PE ACTIUNI CAPITAL INTEGRAL DE STAT C.U.I. : ATRIBUT FISCAL RO Administrarea societatii in anul 2013 a fost asigurata de un C.A. format din 7 membrii. Activitatea principala : 8130 Activitati de intretinere peisagistica b) Elementele patrimoniale sunt exprimate in moneda nationala c) Impozitul pe profit : 89, LEI d) Cifra de afaceri : 3,299, LEI

9 e) Componenta veniturilor : venituri din prestari servicii : 3,299, LEI venituri din majorari : 383, LEI alte venituri din exploatare : 24, LEI DIRECTOR, Ing. Pana Catalin CONTABIL SEF, ec. Nastasia Elena