S.C. METALICA S.A. SEDIUL SOCIAL: ORADEA, STR. UZINELOR NR. 10 TELEFON 0259267621, FAX 0259470032 CUI 51179 NR.ORDINE IN REGISTRUL COMERTULUI: J05/128/1991 CAPITAL SOCIAL SUBSCRIS SI VARSAT: 1.788.617,5 lei NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE LA 31.12.2013 NOTA 1- ACTIVE IMOBILIZATE Conform situatiilor financiare anuale la 31.12.2013 activele imobilizate sunt in valoare de 5.662.685lei, cu 7,4 % mai redusa fata de valoarea la 31.12.2012. Activele corporale reprezinta 97,7 % din valoarea bruta a activelor imobilizate, constructiile si terenurile detin o pondere de 44%, instalatiile tehnice si masinile 51% alte imobilizari 2,7%. La 31.12.2013 nu sunt imobilizari in curs, dar sunt avansuri la imobilizari in suma de 18.940 lei. Valoarea bruta activelor imobilizate a crescut achizitii licente pentru sisteme de operare si softuri in suma de 31.755 lei, sistem de calcul si instalatie de supraveghere in suma de 22.306 lei si mobilier in suma de 10.133 lei si s-a redus cu 8.274 lei reprezentand bunuri transferate la obiecte de inventar in folosinta. Nu au fost casari si nici vanzari de active. Amortizarea inregistrata in 2013 a fost in suma de 537.693 lei, calculata conform prevederilor legale dupa metoda liniara. NOTA 2- PROVIZIOANE Nu s-au constituit provizioane, conform Ordinului ministrului finantelor publice nr 3055/2008, dar aferent creantelor incerte s-au inregistrat ajustari in suma de 400.000 lei, soldul ajustarilor existent la 31.12.2013 este de 2.223.898 lei. NOTA 3-REPARTIZAREA PROFITULUI Profitul net in suma de 146.724 lei se repartizeaza la alte rezerve, pentru finantare investitii. NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE 2012 2013 2013/2012 INDICATORI % 1. CIFRA AFACERI NETA 22.330.316 24.677.491 110,5 2. Costul bunurilor vândute si al serviciilor prestate 20.421.612 23.575.241 115,4 3. Cheltuielile activității de bază 12.845.353 12.724.475 99,1 4. Cheltuielile activităților auxiliare 1.634.751 1.039.558 63,6 5 Costul marfii vandute 161.046 3.671.358 2280 5. Cheltuielile indirecte de producție 6.102.554 6.139.850 100,6 6. Rezultatul brut 1.747.658 1.102.250 63,1 7. Cheltuielile de desfacere 806.803 1.080.016 111,6 8. Cheltuieli generale de administrație 409.036 589.239 144,1 9. Alte venituri din exploatare 573.926 1.392.981 242,7 10. REZULTATUL DIN EXPLOATARE 944.699 825.976 87,4 Profitul din exploatare realizat in 2013 este cu 12,6% mai mic decat cel realizat in 2012, in conditiile cresterii cifrei de afaceri cu 10,5%. Scaderea profitului din exploatare a fost atrasa de inregistrarea de ajustari in suma de 400.000 lei, aferente creantelor incerte la debitori in faliment. Cheltuielile directe ale activitatii de baza au scazut cu 9,9%, in special au scazut cheltuielile materiale ca efect a masurilor din programul de redresare, respectiv reducerii preturilor de achizitie si altor masuri, in special din sfera imbunatatirilor tehnice. Cheltuielile activitatilor auxiliare au scazut intrucat a scazut volumul activitatii atelierului scularie. Cheltuielile indirecte de productie sunt cu 0.06% mai mari. La cheltuielile generale de administratie au fost incluse cheltuielile cu ajustarile aferente creantelot incerte, care au atras o crestere de 44,%. De asemenea, la alte venituri din exploatare, unde preponderente sunt veniturile din stocajul de produse, s-a inregistrat o crestere de 2,4 ori ca urmare a cresterii stocului de produse finite si de SDV-uri pentru masina de gatit modernizata.
NOTA 5-SITUAŢIA CREANŢELOR ŞI DATORIILOR - lei - CREANTE Sold la 31/12/2013 sub 1 an peste 1 an Total, din care 12.328.959 12.328.959 Cont 2678 2.000 2.000 411 12.287.533 12.287.533 418 8.550 8.550 431 2.290 2.290 461 8.586 8.586 DATORII Sold la Termen de exigibilitate 31/12/2013 Sub 1 an 1-5 ani peste 5 ani Total, din care cont: 14.237.601 13.875.601 362.840 401 5.994.621 5.994.621 - - 404 135.687 82.702 52.985 408 53.585 53.585 - - 419 104.723 104.723 - - 421 108.050 108.050 - - 427 11.571 11.571 - - 4281 12.624 12.624 - - 431 331.699 142.704 188.995-437 9.595 4.090 5.505-441 105 105-4423 150.569 80.004 70.565-444 88.510 43.720 44.790-457 401.699 401.699 - - 519 6.834.863 6.834.863 - - Datoriile si creantele interne sint inregistrate la valoarea nominala, sunt purtatoare de dobanzi conform contractelor, cele externe sunt reevaluate la cursul valutar de la 31.12.2013. Creantele incerte aferente debitorilor in faliment, insolventa, reorganizare, concordat in sold la 31.12.2013 sunt in suma de 7.229.298 lei. Aferent creantelor incerte s-au inregistrat in 2013 ajustari in suma de 400.000 lei, soldul ajustarilor existent la 31.12.2013 este de 2.223.898 lei. Pentru creditele bancare sunt garantii imobiliare, pentru valoarea creditelor si a dobanzilor aferente si cesiune de cont curent, iar pentru datoriile esalonate la buget sunt gajate utilaje in valoarea datoriilor si accesoriilor calculate pe perioada esalonarii. NOTA 6-PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE Situatiile financiare anuale au fost intocmite in conformitate cu prevederile Legii contabilitatii nr 82/1991, republicata, Ordinului ministrului finantelor publice nr 3055/2008 cu modificarile ulterioare si reflecta pozitia financiara a SC METALICA SA pentru exercitiul financiar 2013. Politicile contabile adoptate in vederea realizarii situatilor financiare au fost urmatoarele : 1.IMOBILIZARILE CORPORALE au fost inregistrate la intrarea in patrimoniu la costul de achizitie sau productie si au fost amortizate conform regimului de amortizare linear. Constructiile sunt prezentate
in situatiile financiare la valoarea reevaluata la 31.12.2012, in baza raportului de expertiza tehnica-evaluare efectuat de un evaluator autorizat. 2.STOCURILE MATERIALE au fost evaluate la cost mediu ponderat, produsele finite la cost de productie. Evidenta stocurilor se tine cantitativ si valoric prin metoda inventarului permanent. 3.CREANTELE SI DATORIILE sunt inregistrate la valoarea lor nominala, pe fiecare tert si grupate pe interne si externe. Creantele si datoriile in valuta au fost reevalute la cursul valutar de la 31.12.2013. 5. TREZORERIA se tine analitic pe tipuri de titluri, valute si banci. Disponibilitatile in valuta au fost reevalute la cursul valutar de la 31.12.2013. 6. VENITURILE au fost recunoscute in momentul transferului de proprietate asupra bunurilor livrate, in momentul efectuarii prestatiei sau conform prevederilor contractuale pentru chirii si utilitati. Recunoasterea se face conform contractelor comerciale fie la valoarea neta, fie la valoarea bruta, anumite disconturi urmind se acorda dupa incasarea creantei, conform prevederilor contractuale. 7. CHELTUIELILE se evidentiaza dupa natura lor, pe feluri de cheltuieli si analitic dupa necesitati proprii si au fost inregistrate pe baza documentelor justificative. Au fost recunoscute numai cheltuielile aferente veniturilor. NOTA 7- PARTICIPATII SI SURSE DE FINANTARE Capital social 1.788.617,5 lei Numar total de actiuni 715.447 (nominative) Valoarea nominala 2,5 lei Actiuni rascumparabile 68.598 In anul 2013 nu au fost emise actiuni sau obligatiuni si nu s-au rascumparat actiuni proprii. NOTA 8- INFORMATII PRIVIND SALARIATII, ADMINISTRATORII SI DIRECTORII La 31.12.2013 societatea a avut un număr de 183 angajaţi cu contract individual de muncă si 4 cu contract de management, din care TESA, 31 persoane, cu studii superioare 20, cu studii medii 11,150 muncitori calificati si 6 necalificati. 70% din angajati, respectiv 128, sunt membri ai SINDICATULUI LIBER METALICA afiliat CARTEL ALFA. In cursul anului 2013 s-au acordat indexările salariale conform contractului colectiv de muncă, s- au acordat tichete de masa pentru întreaga perioada lucrată. In cursul anului 2013 au fost disponibilizate individual un numar de 10 persoane. Cheltuielile cu salariile si tichete de masa au fost de 4.199.248 lei, iar cu asigurarile si protectia sociala 1.140.182 lei. ADMINISTRATORI: 4.1 Pana la 18.04.2013 consiliul de administratie a fost format din: BRINZA MIHAI -preşedinte, economist, CIORBA IOAN -membru CA, inginer, PANTIŞ CONSTANTIN - membru CA, inginer, MIHALCEA PETRU- membru CA, MITU IONEL membru CA, De la la 18.04.2013 consiliul de administratie a fost format din: BRINZA MIHAI -preşedinte, economist, MIHALCEA PETRU- membru CA, MITU IONEL membru CA, b) Nu exista acord, înţelegere sau legătură de familie între administratorul respectiv şi o altă persoană, datorită căreia persoana respectivă a fost numită administrator; c) conform pct a) d) Persoane afiliate: - la 31.12.2013 AMATTIS SA detine 79,3094% din actiunile Metalica Sa. 4.2. Conducerea executiva a fost realizata de: PANTIŞ CONSTANTIN director general, inginer, CIORBA MARIANA-sef serv. Financiar contabilitate, economist
NOTA 10-INDICATORI FINANCIARI 2011 2012 2013 Lichiditate curenta Active curente/datorii curente 1,23 1,27 1,28 Lichiditate imediata Active curente-stocuri/datorii 0,65 0,68 0,73 curente Rata solvabilitate generala Capitaluri proprii/ datorii curente 0,78 0,75 0,68 Solvabilitate Active totale/datorii totale 1,78 1,75 1,68 Rata autonomie financiara Capitaluri proprii/cap. Perman. 1 1 1 Rata datorii datorii totale/active totale*100 56,3 57,1 59,6 Grad de indatorare datorii totale/ Cap. Proprii*100 128,7 134,0 148,1 Rata capital propriu fata de active Cap. proprii/active imobilizate 1,41 1,55 1,7 imobilizate Rata rentabilitatii economice Profit exploatare/ Active 2,9 4,3 3,5 totale*100 Rata rentabilitatii financiare Profit net/ Cap. Proprii *100 0,28 1,35 1,53 Rata profitului Profit brut/cifra de afaceri*100 0,29 0,73 0,81 Rotatia stocurilor Cifra de afaceri/stocuri 3,11 2,96 3,12 Perioada rotatia creante Creante/Cifra de afaceri*365 132 138 150 Perioada rotatia datorii Datorii/ Cifra de afaceri*365 205 207 211 Rotatie active Cifra de afaceri/ Active totale 1 1,01 1,03 Rotatie capital propriu Cifra de afaceri/capital propriu 2,3 2,4 2,6 In cursul anului 2013, s-a inregistrat o cifra de afaceri cu 10,5%mai mare decat in anul precedent si un profit net cu 14,8% mai mare. Profitul din exploatare realizat ca urmare a aplicarii masurilor din programul de redresare si a politicii comerciale aplicate, a continuitatii activitatii desfasurate, a fost de 1.225.976 lei, dar s-au inregistrat ajustari in suma de 400.000 lei, aferente creantelor incerte la debitorii din anii precedenti, intrati in faliment, profitul din exploatare inregistrat fiind de 825.976 lei. Din acest motiv rata rentabilitatii economice este in scadere, ratele de profitabilitate sunt in usoara crestere, nivelurile scazute sunt determinate in special de pierderea financiara rezultata din cheltuielile cu dobanzile bancare si diferentele nefavorabile de curs aferente datoriilor in valuta. Activele imobilizate sunt in scadere ca urmare a amortizarii inregistrate si a faptului ca s-au facut achizitii doar de stricta necesitate, activele circulante sunt in crestere, la stocuri, cu 4,5%, dar mai ales la creante, cu 21,2%. Datoriile sunt in crestere cu 12,2%, in special au crescut datoriile furnizori, dar datoriile la buget au scazut, s-au achitat la termen datoriile esalonate si nu sunt datorii restante, a scazut volumul creditelor bancare cu 8%, s- au achitat la termen ratele si dobanzile bancare, nu s-au inregistrat incidente de plati. Ratele de lichiditate sunt tot in usoara crestere, dar sunt inca probleme de flux financiar determinate de neincasarea creantelor incerte de la clienti cu pondere foarte mare, intrati in insolventa incepand din anul 2009 si pana la inceputul anului 2012, procesele de faliment fiind in curs de desfasurare. NOTA 11-TRANZACTII CU PERSOANELE AFILIATE Nu au fost tranzactii cu persoanele afiliate. NOTA 12-ALTE INFORMATII SC METALICA SA a fost infiintata in 1991 in baza HG 1104/1990. Capitalul societatii este in suma de 1.788.617,5 lei, in intregime privat roman. Sediul social este in Oradea str. Uzinelor nr.10, unde isi desfasoara intreaga activitate, nu are deschise filiale si nici puncte de lucru. Activitatatile preponderente sunt productia de masini de gatit, repere presate, stante si matrite pentru terti. CIFRA DE AFACERI: - productia vinduta 85 % - marfa vinduta 15 %
PRESEDINTE C.A. Ec. Brinza Mihai DIRECTOR GENERAL Ing. Pantis Constantin SEF SERV. FINANCIAR CONTABIL Ec. Ciorba Mariana